La retraite anticipée (ou préretraite) signifie plus de temps libre, mais aussi moins d’argent à la retraite. Ainsi, découvrez:
- à partir de quand une retraite anticipée est possible
- ce qu’elle coûte
- quels sont les avantages de la retraite partielle
- Âge: une retraite anticipée est possible à partir de 63 ans pour l’AVS et à partir de 58 ou 60 ans pour la caisse de pension, mais cela se traduit toujours par une réduction de la rente à vie. Le pilier 3a peut être retiré à partir de 60 ans.
- Coût: pour chaque année de départ anticipé, il faut s’attendre à une lacune d’environ un salaire annuel. Ceci en raison de la perte de salaire, des cotisations AVS qui restent dues et de la baisse du capital de prévoyance.
- Financement: vous pouvez combler la lacune de revenu de diverses manières, que ce soit par des versements anticipés de l’AVS ou de la caisse de pension, par une rente-pont ou par des fonds privés. Chaque variante présente des avantages et des inconvénients.
- Alternative: une retraite partielle offre une transition plus douce. Vous réduisez ainsi progressivement votre taux d’occupation, conservez votre couverture d’assurance et pouvez faire des économies d’impôts.
- Impôts: une fois à la retraite, la charge fiscale diminue généralement en raison du plus faible revenu de la rente. Le retrait en capital est imposé une seule fois à un taux réduit, tandis que la rente est imposée comme un revenu ordinaire.
- Âge: à partir de quand puis-je prendre une retraite anticipée?
- Coût: combien coûte une retraite anticipée?
- Financement: comment puis-je financer ma retraite anticipée?
- Alternative: la retraite partielle est-elle une option intéressante sur le plan financier?
- Impôts: comment mes impôts évolueront-ils après mon départ à la retraite?
La retraite anticipée en Suisse peut être organisée de manière flexible. Les limites d’âge et les conditions varient en fonction du pilier de prévoyance.
- 1er pilier: la rente AVS peut être perçue à partir de 63 ans. Il convient toutefois de bien calculer les conséquences financières. Pour chaque année d’anticipation du versement, votre rente AVS est réduite à vie de 6,8%, soit au maximum de 13,6% pour deux ans. Attention: même en cas de retraite anticipée, vous devez cotiser à l’AVS jusqu’à l’âge ordinaire de la retraite (âge de référence).
- 2e pilier: dans la prévoyance professionnelle, vous pouvez dans la plupart des cas prendre votre retraite dès 58 ou 60 ans. Le moment exact dépend du règlement de votre caisse de pension. Ici aussi, un retrait anticipé entraîne une réduction à vie de votre rente.
- 3e pilier: vous pouvez retirer les fonds du pilier 3a au plus tôt cinq ans avant l’âge de référence. Concrètement, cela signifie qu’un retrait du pilier 3a est possible à partir de 60 ans.
Vous pouvez percevoir votre rente de manière plus ou moins anticipée, selon le pilier, ou ajourner votre rente ou votre capital.
Concernant l’âge de la retraite, des dispositions spéciales s’appliquent pour les femmes nées entre 1961 et 1963:
Âge de référence par année de naissance
- Pour les femmes nées jusqu’en 1960: 64 ans
- Femmes nées en 1961: 64 ans et 3 mois
- Femmes nées en 1962: 64 ans et 6 mois
- Femmes nées en 1963: 64 ans et 9 mois
- Femmes nées à compter de 1964: 65 ans (comme les hommes
Wichtiger Vorteil für Frauen der Übergangsgeneration (Jahrgänge 1961–1969):
Avantage important pour les femmes de la génération transitoire (nées entre 1961 et 1969):
ces femmes peuvent percevoir leur rente AVS dès l’âge de 62 ans. Elles profitent ainsi de taux de réduction plus favorables. Le montant de la réduction dépend de deux facteurs:
- date du versement anticipé
- salaire annuel moyen
Selon une règle de base, la retraite anticipée coûte environ un salaire annuel pour chaque année de départ anticipé. Ces coûts sont principalement dus à trois facteurs:
- Perte du revenu: avec la préretraite, le revenu habituel disparaît.
- Obligation de cotiser à l’AVS: les personnes sans activité lucrative doivent également payer des cotisations AVS jusqu’à ce qu’elles atteignent l’âge de référence. Celles-ci sont calculées sur la base de la fortune et du revenu acquis sous forme de rente. Elles se situent entre 530 et 26'500 francs par an. Vous pouvez calculer le montant approximatif de votre cotisation avec le calculateur de l’AVS. Important pour les couples mariés et les partenariats enregistrés: si la ou le partenaire perçoit un salaire soumis à l’AVS, l’obligation de cotiser peut, dans certains cas, être supprimée pour la personne en préretraite.
- Capital de prévoyance plus faible: votre capital de prévoyance diminue de trois manières:
- moins d’années de cotisation à l’AVS et à la caisse de pension
- durée de perception de la rente plus longue
- réduction permanente de la rente en raison du versement anticipé
Une retraite anticipée s’accompagne toujours de pertes financières. Il existe différentes manières de combler ces lacunes:
- Anticipation de la rente AVS: vous pouvez percevoir votre rente AVS jusqu’à deux ans avant l’âge de référence, que ce soit en intégralité ou de manière flexible entre 20% et 80%. Toutefois, chaque mois d’anticipation entraîne une réduction de la rente à vie. Cette option est surtout recommandée lorsque votre espérance de vie est inférieure à la moyenne, mais elle ne devrait pas être le seul critère de décision. Outre l’espérance de vie, c’est surtout votre situation fiscale individuelle qui détermine s’il vaut la peine d’effectuer un retrait anticipé. Et ce, pendant la période d’anticipation de la rente AVS et après l’âge ordinaire de la retraite. Il est préférable d’annoncer un retrait anticipé à votre caisse cantonale de compensation compétente cinq à six mois avant le début souhaité de la rente.
- Retrait anticipé de la caisse de pension: selon la caisse de pension, vous pouvez percevoir votre argent dès 58 ou 60 ans. Cela réduit votre capital de vieillesse car il vous manque des années de cotisation et des bonifications d’intérêts. En outre, les caisses de pension réduisent le taux de conversion pour la rente de 0,1% à 0,2%. Les rachats facultatifs peuvent compenser en partie ces pertes. Pour en savoir plus sur le rachat facultatif, consultez notre article «Est-il judicieux de réaliser un rachat dans une caisse de pension?».
- Rente-pont de la caisse de pension: certaines caisses de pension proposent des rentes-pont jusqu’à l’âge ordinaire de la retraite. Cette solution est particulièrement intéressante si l’employeur participe aux frais. Dans la plupart des cas, les salariés assument toutefois eux-mêmes les coûts, ce qui réduit d’autant leur future rente de vieillesse.
- Prévoyance privée: c’est avec votre patrimoine privé que vous êtes le plus flexible. Utilisez les avoirs du pilier 3a, les assurances vie avec formation de capital ou examinez la possibilité d’augmenter votre hypothèque. Pour que vous ayez suffisamment d’argent à disposition, il est recommandé de planifier votre retraite suffisamment tôt.
Une retraite anticipée doit être bien préparée. Plus vous commencerez à planifier votre budget tôt, plus vous pourrez ensuite profiter de votre retraite en toute sérénité. Notre check-list gratuite vous guide pas à pas à travers toutes les étapes importantes de la planification de la prévoyance.
La retraite partielle est un compromis intéressant entre le travail à temps plein et la préretraite complète. Elle permet de profiter de plus de temps libre tout en ayant des pertes financières nettement moins importantes. Vous pouvez réduire progressivement votre taux d’occupation d’au moins 20% entre 58 et 70 ans.
Une retraite partielle vous permet de bénéficier de plusieurs avantages:
- Vous consommez moins de patrimoine grâce à votre salaire à temps partiel.
- Vous pouvez continuer à cotiser au pilier 3a.
- Vous restez assuré·e par le biais de votre employeur contre les accidents, l’invalidité et la perte de salaire en cas de maladie.
- Votre employeur et vous-même continuez à payer des cotisations à la caisse de pension.
Si vous réduisez votre taux d’occupation, votre salaire diminue automatiquement, et vos cotisations à la caisse de pension baissent donc également. Cela se répercute surtout sur les dernières années de carrière, où les taux de cotisation sont les plus élevés. De nombreuses caisses de pension offrent toutefois la possibilité, à partir de 58 ans, de maintenir le salaire assuré à 100% malgré la réduction du taux d’occupation. Cette option est intéressante sur le plan fiscal.
Une fois à la retraite, la charge fiscale diminue en général. En effet, le revenu provenant des rentes de l’AVS et de la caisse de pension est typiquement plus bas que le revenu antérieur. Mais, des déductions fiscales, comme celles pour le 3e pilier ou les frais professionnels, sont également supprimées.
La plupart des caisses de pension offrent la possibilité de percevoir l’avoir de vieillesse sous forme de rente, de capital ou d’une combinaison des deux variantes. En cas de retrait en capital, vous économisez des impôts, car celui-ci est imposé à un taux réduit, séparément des autres revenus. La rente est, quant à elle, imposée en tant que revenu ordinaire pendant toute la durée de perception.
La préretraite est-elle le bon choix pour vous? Chaque situation est unique et mérite une analyse individuelle. Profitez de notre expertise dans les domaines de l’assurance, de la prévoyance vieillesse et du patrimoine.
Stefanie Wagner travaille depuis 2019 comme planificatrice financière chez Baloise et dispose du brevet fédéral correspondant.
Traduire des paragraphes sur la prévoyance dans un langage compréhensible? Aucun problème pour Stefanie Wagner grâce à ses 14 ans d’expérience dans le secteur financier. C’est avec compétence et empathie qu’elle accompagne ses clientes et clients sur le chemin de la retraite. Elle met les sujets financiers complexes en perspective afin de préparer les personnes au mieux à la plus belle période de leur vie. Elle tient particulièrement à ce que chaque cliente et client trouve la stratégie de prévoyance qui lui convient le mieux.