La prévoyance vieillesse suisse repose sur trois piliers. Ensemble, ils ont pour but d’éviter les soucis financiers à la retraite. Découvrez:
- Comment fonctionne le système
- Ce qu’apporte chaque pilier
- Comment améliorer votre protection
- 1er pilier: la prévoyance étatique (AVS) couvre les besoins vitaux. Obligatoire, elle repose sur le principe de solidarité.
- 2e pilier: la prévoyance professionnelle (caisse de pension) complète l’AVS et assure le maintien du niveau de vie. Elle est obligatoire pour les personnes employées qui gagnent au moins 22’680 francs par an. Les personnes indépendantes peuvent s’affilier volontairement à une caisse de pension.
- 3e pilier: la prévoyance privée est facultative et offre une marge de manœuvre financière supplémentaire. Elle permet également de faire des économies sur les impôts sur le revenu et d’assurer des risques comme le décès ou l’incapacité de gain.
Le système des trois piliers est ancré dans l’article 111 de la Constitution fédérale depuis 1972. Il fournit des prestations en cas de vieillesse, d’invalidité ou de décès.
Pour une retraite à l’abri des soucis financiers, vous avez besoin d’environ 80% de votre dernier salaire. Vous apprendrez pourquoi dans notre article «Pilier 3a». Les prévoyances étatique, professionnelle et privée sont coordonnées pour atteindre cet objectif.
1er pilier: prévoyance étatique Le 1er pilier constitue la base du système de prévoyance suisse. Il s’axe autour de l’AVS (assurance-vieillesse et survivants). Il garantit à l’ensemble de la population à la retraite de bénéficier d’un revenu minimum couvrant les besoins vitaux, sous forme de rentes de vieillesse et de survivants. En cas d’invalidité, l’assurance-invalidité (AI) verse une rente. Si le revenu que représentent les rentes AVS et AI ne suffit pas pour couvrir les besoins essentiels, les prestations complémentaires et l’allocation pour impotent comblent cette lacune.
La prévoyance étatique est obligatoire pour toute personne exerçant une activité lucrative. Les cotisations sont directement déduites du salaire. Le 1er pilier repose sur la solidarité. Les personnes actives (personnes jeunes) paient la retraite des personnes à la retraite (personnes âgées). La solidarité entre riches et pauvres s’applique elle aussi. Les personnes ayant un revenu élevé paient plus que ce qu’elles toucheront plus tard sous forme de rente.
Les rentes pour personnes seules vont de 1’260 à 2’520 francs par mois. Les couples mariés ou enregistrés touchent au plus 3’780 francs par mois. Cela correspond à 150% de la rente maximale pour une personne seule.
La vie n’est pas toujours un long fleuve tranquille. Un séjour à l’étranger, des études, un congé sabbatique ou parental ou un travail à temps partiel peuvent créer des lacunes dans votre prévoyance, puisque vous n’avez pas gagné d’argent ou seulement très peu pendant ces périodes.
💡 Conseil: durant ces phases, continuez de cotiser à l’AVS. En effet, les lacunes mènent à une rente AVS plus faible. Vous pouvez combler rétroactivement les lacunes de cotisations pendant cinq ans. Ensuite, cela n’est plus possible. Votre caisse cantonale de compensation vous donnera de plus amples informations.
La prévoyance professionnelle (caisse de pension, LPP) complète la rente AVS. Elle permet aux personnes assurées et à leurs proches de maintenir leur niveau de vie habituel à la retraite ou en cas de décès ou d’invalidité. Ensemble, les deux premiers piliers doivent correspondre à environ 60% du dernier salaire.
Les personnes exerçant une activité lucrative et gagnant plus de 22’680 francs par an sont obligatoirement affiliées à une caisse de pension. Les cotisations sont directement déduites du salaire. Les personnes indépendantes peuvent s’affilier volontairement à une caisse de pension.
La caisse de pension investit le capital en placements. Lorsqu’elle prend sa retraite, une personne assurée a trois possibilités. Elle peut toucher une rente à vie, percevoir tout son capital, ou une combinaison des deux. Les personnes assurées par une caisse de pension économisent ainsi pour les prestations qu’elles toucheront plus tard.
💡Bon à savoir: l’argent versé à la caisse de pension est en principe bloqué jusqu’à l’âge de la retraite. Un versement anticipé n’est possible que dans certains cas:
- si vous achetez un logement en propriété à usage personnel ou amortissez une hypothèque par ce biais;
- si vous démarrez une activité lucrative indépendante;
- si vous vous installez dans un pays en dehors de l’UE/AELE.
Vous trouverez tous les détails à ce sujet dans notre article «2e pilier: la prévoyance professionnelle de A à Z (avec conseils)»
Le 2e pilier peut lui aussi présenter des lacunes, par exemple en raison de séjours à l’étranger, de travail à temps partiel ou d’interruptions de l’activité lucrative. Vous pouvez cependant procéder à des rachats dans votre caisse de pension pour augmenter vos prestations. Cela vous permet également d’économiser sur vos impôts.
💡 Conseil: vérifiez soigneusement si un rachat dans le 2e pilier en vaut la peine. Plusieurs facteurs jouent un rôle. Vous trouverez de plus amples informations dans notre article «Est-il judicieux de réaliser un rachat dans une caisse de pension?»
La prévoyance privée est volontaire. Elle sert à combler les éventuelles lacunes de revenu lors du départ à la retraite, ainsi qu’en cas d’incapacité de gain ou de décès. Chaque individu économise ainsi pour lui-même. Avec les deux autres piliers, le 3e pilier doit représenter environ 80% du dernier salaire. Pour ce faire, deux possibilités existent:
grâce aux avantages fiscaux, le pilier 3a est particulièrement intéressant. Les personnes employées peuvent verser au maximum 7’258 francs par an sur un compte bancaire ou de placement, ou auprès d’une assurance vie. Les personnes exerçant une activité indépendante peuvent verser jusqu’à 36’288 francs par an. Ces versements sont déductibles du revenu imposable. Mais attention, à quelques exceptions près, cet argent reste bloqué jusqu’à la retraite.
Le pilier 3b, lui, est flexible. Il comprend les types de prévoyance qui ne sont pas liés à des prescriptions légales en termes de montant ou de durée, par exemple les comptes, les papiers-valeurs, les assurances vie, l’immobilier, etc. La prévoyance libre peut être résiliée et dissoute à tout moment, mais n’apporte aucun avantage fiscal.
💡 Conseil: nos articles «Comparaison des piliers 3a et 3b» et «Pilier 3a: votre prévoyance privée» vous en diront plus sur les avantages de chaque solution.
Vous avez des questions sur votre prévoyance? Nos spécialistes se feront un plaisir de vous conseiller sans engagement.
Titulaire d’un Executive MBA et d’un brevet fédéral de planificateur financier, Daniel Buntschu officie en tant que planificateur financier chez Baloise depuis 2022.
Il traduit les questions de prévoyance complexes en solutions individuelles. Au long de ses 25 ans de carrière, il a aidé d’innombrables personnes à planifier avec succès leurs finances et leur prévoyance. Depuis dix ans, il transmet son savoir dans le cadre des formations de conseiller financier et planificateur financier IAF avec brevet fédéral, avec toujours pour objectif de rendre la prévoyance compréhensible pour le plus grand nombre.