In questo articolo scoprirete:

• Differenze: assicurazione completa vs. soluzione semiautonoma
• Excursus: il ruolo delle fondazioni collettive
• Assicurazione completa LPP: la copertura a 360°
• Soluzione semiautonoma: possibilità di ricevere una remunerazione più elevata dell’avere di vecchiaia
• Panoramica: assicurazione completa e soluzione semiautonoma a confronto
• Consulenza: perché è utile

In Svizzera, per tutelare il personale dipendente nella previdenza professionale, le aziende fondano casse pensioni proprie o aderiscono a fondazioni collettive. Quasi tutte le piccole e medie imprese optano per la soluzione con una fondazione collettiva, che consente di scegliere tra due modelli: assicurazione completa o soluzione semiautonoma. In tal caso, la domanda più importante è capire se a contare di più sono la sicurezza o le opportunità di rendimento.

• Con un’assicurazione completa il grado di copertura è sempre del 100%. In pratica, indipendentemente dall’andamento dei mercati, non si viene mai a determinare una copertura insufficiente. Ad assumersi il rischio d’investimento è l’istituto di previdenza e non l’azienda assicurata.
• Al contrario, la soluzione semiautonoma permette di partecipare ai mercati finanziari, con i relativi rischi connessi.

Le fondazioni collettive garantiscono la previdenza professionale per le aziende; soprattutto per le PMI che non vogliono o non possono gestire una cassa pensioni propria. Vengono anche definite casse pensioni o, in generale, istituti di previdenza. Visto che le fondazioni collettive gestiscono e investono gli averi previdenziali di molte aziende, è possibile sfruttare le sinergie, ad esempio con investimenti comuni o ripartendo le spese amministrative. In conformità con determinate condizioni quadro, è però ogni azienda a decidere come strutturare il proprio piano di previdenza, quindi i contributi e le prestazioni per la vecchiaia, in caso di decesso e invalidità. A tale scopo, si ricorre a una commissione per la previdenza a favore del personale, composta da rappresentanti di datori di lavoro e dipendenti.

Assicurazione completa o semiautonomia: entrambi i modelli hanno sia vantaggi che svantaggi. Quello che può essere un vantaggio per un’azienda, può essere uno svantaggio per un’altra. Per questo motivo, occorre esaminare esattamente entrambi i modelli. Che cosa prevede il modello dell’assicurazione completa?

• Il patrimonio viene investito con un approccio molto conservativo e con una bassa quota azionaria.
• L’assicurazione definisce la strategia di investimento e se ne assume anche il rischio.
• Rispetto alla soluzione semiautonoma, la remunerazione è un po’ inferiore.
• Tutte le prestazioni, per la vecchiaia, i superstiti, in caso di invalidità e decesso, sono coperte sempre al 100%, indipendentemente dall’andamento dei mercati finanziari.

Ad esempio, nell’assicurazione completa Baloise offre alle PMI pacchetti di previdenza configurati, in linea con le esigenze e le possibilità finanziarie dell’azienda. Sono peraltro possibili adeguamenti individuali.

Le aziende in grado di gestire i rischi e le opportunità degli investimenti e che vogliono agire con maggiore flessibilità puntano piuttosto su una soluzione semiautonoma, che include quanto segue:

• Il consiglio di fondazione delle fondazioni collettive, composto dai/dalle rappresentanti eletti/e delle aziende affiliate, definisce la strategia di investimento che si applica a tutte le affiliate.
• Una strategia di investimento con una quota azionaria più elevata rispetto all’assicurazione completa offre maggiori possibilità di ottenere un rendimento soddisfacente. Con un andamento positivo dei mercati finanziari, le persone assicurate possono approfittare di una maggiore remunerazione degli averi di vecchiaia. 
• Un rendimento potenzialmente più elevato comporta un maggiore rischio d’investimento che viene sostenuto dall’azienda.
• Una parte del rendimento viene utilizzata per gli accantonamenti, in modo da attutire i rischi d’investimento. Se gli accantonamenti non bastano, in determinate circostanze le aziende potrebbero trovarsi a sostenere contributi di risanamento.

La Baloise Perspectiva Fondazione collettiva LPP permette di strutturare in modo flessibile la soluzione nella previdenza professionale, già a partire da una collaboratrice o un collaboratore.

Desiderate confrontare l’assicurazione completa con la soluzione semiautonoma? Abbiamo raccolto le differenze più importanti in una pratica e chiara tabella. 

È consigliabile analizzare le esigenze e le possibilità della vostra azienda con specialisti/e in materia: non solo per quanto riguarda la decisione se scegliere un’assicurazione completa o la soluzione semiautonoma, ma anche per definire il piano di previdenza, quindi ad esempio se intendete assicurare personale con reddito più elevato o dipendenti part-time oltre il regime obbligatorio LPP. Il vostro personale vi ringrazierà.